Ein Freistellungsauftrag ist Ihr Auftrag an die Sparkasse, Kapitalerträge bis zu Ihrem Sparer-Pauschbetrag ohne Steuerabzug gutzuschreiben. Ohne Freistellungsauftrag behält die Sparkasse 25 Prozent Abgeltungsteuer zuzüglich 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer ein.

Jede natürliche Person mit Wohnsitz / gewöhnlichem Aufenthalt in Deutschland – bis zur Höhe des Sparer-Pauschbetrags.

Ganz einfach im Online-Banking oder der App Sparkasse. In der App gelangen Sie zum Freistellungsauftrag über Service > Service Center > Freistellungsauftrag verwalten.

Er wirkt für das laufende Kalenderjahr und verlängert sich automatisch, bis Sie etwas ändern oder befristen. Befristungen sind nur zum Jahresende möglich. Eine Herabsetzung ist bis zum bereits ausgenutzten Betrag zulässig. Widerruf zum 1. Januar ist möglich, wenn noch keine Freistellung genutzt wurde.

• Persönliche Daten inkl. Steuer-ID (11-stellig)
• Betrag (Teilbetrag oder „voller Sparer-Pauschbetrag“)
• Gegebenenfalls Daten des Ehe-/Lebenspartners bei gemeinsamem Freistellungsauftrag
• Gültigkeit (unbefristet oder befristet bis 31.12.)

Bei gemeinsamen Freistellungsaufträgen (Ehegatten / eingetragene Lebenspartner mit Zusammenveranlagung) gilt der Auftrag auch für gemeinsame Konten / Depots und ermöglicht eine übergreifende Verlustverrechnung am Jahresende. Einzel-Freistellungsaufträge gelten nicht für Gemeinschaftskonten.

Bei gemeinsamen Konten / Depots ist das Formular von beiden Konto- / Depotinhabern zu unterschreiben. Im Online-Banking reicht für die Neuanlage oder Änderung eines gemeinschaftlichen Freistellungsauftrages die Freigabe durch eine Person. Die zweite Person wird von der Sparkasse automatisch über den Postweg informiert.

Ja. Kinder haben einen eigenen Sparer-Pauschbetrag (1.000 Euro). Der Freistellungsauftrag fürs Kind wird separat erteilt und von den gesetzlichen Vertreterinnen oder Vertreter unterschrieben.

Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen insgesamt unter dem Grundfreibetrag liegt, kann statt eines Freistellungsauftrages eine Nichtveranlagungs-Bescheinigung (NV-Bescheinigung) sinnvoll sein. Sie wird beim Finanzamt beantragt, in der Regel bis zu 3 Jahren gültig und bewirkt, dass kein Steuerabzug erfolgt (Original der Bank vorlegen).

Nein. Ein Freistellungsauftrag darf nicht für Betriebseinnahmen oder Einnahmen aus Vermietung / Verpachtung eingesetzt werden.

Zum Zwecke der Kontrolle werden Höhe und Daten Ihrer freigestellten Erträge an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) gemeldet. In gesetzlich definierten Fällen kann eine Mitteilung an Sozialleistungsträger erfolgen.